Все, что нужно знать о налоговом мониторинге
Вступление в налоговый мониторинг
Аналитика, обзоры и разбор ключевых требований
В статье обсуждается налоговый мониторинг в России: преимущества (снижение штрафов, проверок, рисков) и недостатки (обязательства, затраты), вопросы обязательного и добровольного участия для некоторых категорий
компаний
компаний
Внедрение налоговой витрины часто сталкивается с рядом сложностей, значимая часть которых продиктована неорганизованностью внутренних процессов и ИТ-инфраструктуры. Рассмотрим главные из них и вероятные пути решения
Если компания намерена перейти на налоговый мониторинг, ей необходимо пройти регламентированную процедуру подачи заявления и сопутствующего комплекта документов в свою налоговую инспекцию. В статье описано, какие материалы следует подготовить и в какие временные рамки уложиться.
Переход на налоговый мониторинг — ответственный этап, требующий от компании не только готовности к открытому взаимодействию с налоговыми органами, но и предварительной организационной подготовки. Одним из рекомендованных шагов на этом пути является составление дорожной карты.
С 2026 года компании, планирующие перейти на налоговый мониторинг, обязаны до 1 сентября 2025 года направить в ФНС комплект документов. Этот шаг требует внимательной подготовки: необходимо не только собрать необходимые сведения, но и оформить их в соответствии с установленными требованиями
Налоговый мониторинг на практике
Как все устроено и на что стоит обратить внимание
Механизм дает возможность заранее согласовать с ФНС России сложные сделки, льготы и расходы, чтобы избежать штрафов и доначислений. Официальное мнение ФНС даёт защиту даже при изменении практики. Просто запросите разъяснения и действуйте на законных основаниях
В 2025 году планируется ввести в Налоговый кодекс ряд изменений с целью упрощения доступа компаний к режиму мониторинга, сохранения статуса при реорганизации, а также расширения полномочий ФНС при проверке документов
Сегодня налоговый мониторинг — это не просто альтернатива традиционным проверкам, а современный формат открытого и конструктивного взаимодействия между бизнесом и налоговыми органами
Налоговый мониторинг охватывает календарный год, однако взаимодействие с ФНС на этом не заканчивается. После завершения отчетного периода у налоговой службы есть ещё девять месяцев, чтобы провести оценку достоверности данных
На Федеральном портале проектов нормативных правовых актов опубликован проект закона, который предлагает комплексную корректировку Налогового кодекса Российской Федерации. Существенная часть нововведений затрагивает процедуру налогового мониторинга
С начала 2025 года число компаний, находящихся в периметре налогового мониторинга, увеличилось до 737. Среди новых участников – крупные и средние предприятия, охватывающие 20 отраслей, включая промышленность, банковский сектор, IT-компании и другие
В процессе налогового мониторинга особое внимание уделяется своевременному выявлению и устранению ошибок в отчетности и учете. Выявленные несоответствия не приводят автоматически к штрафным санкциям — компании предоставляется возможность оперативно пояснить ситуацию или внести необходимые исправления
Когда у участников налогового мониторинга используются различные форматы, названия и типы учетных документов, налоговым органам затруднительно формировать корректные запросы. Решением стало внедрение единого подхода к классификации документов — справочника видов документов (СПВДОК)
Успех первичного размещения зависит от того, насколько убедительно компания выглядит в глазах инвестора: особенно насколько предсказуемо взаимодействие с внешней средой, включая госорганы. Налоговый мониторинг становится всё более популярным механизмом такого взаимодействия
2 июня 2025 года Федеральная налоговая служба представила обновления, касающиеся уже действующих сервисов в рамках АИС «Налог-3», а также анонсировала ряд новых инструментов, предназначенных для использования организациями, участвующими в системе налогового мониторинга
Многие считают, что налоговый мониторинг — это способ государства усилить контроль за компаниями. Но если всё делается ради контроля, почему бизнес сам платит за внедрение технологий и обучение сотрудников? И почему ведущие компании соглашаются на эти расходы?
Финансовый архив — это не пассивное хранилище документации, а стратегический элемент цифрового взаимодействия с налоговой системой. Игнорирование его роли в НМ или попытка адаптировать неподходящие решения может стоить бизнесу потери времени, денег и доверия со стороны налоговых органов
С 2016 года в России действует особый режим налогового взаимодействия — налоговый мониторинг. Его суть — в обеспечении прозрачности работы бизнеса для налоговиков через автоматизированную систему «Налог-3», что помогает избежать просрочек, недоимок, штрафов и других налоговых неприятностей
В России бизнес вложил в ОЭЗ порядка 1 трлн рублей. Минэкономразвития рассчитывает, что эта сумма увеличится ещё на 5 трлн в перспективе, благодаря улучшениям условий работы, убрав отраслевые ограничения, переведя на режим налогового мониторинга
К 2030 году российский рынок налогового мониторинга ожидает стремительный рост: его объём приблизится к отметке в 22,2 млрд рублей — почти в четыре раза больше, чем в 2024 году. Количество компаний, перешедших на такой режим взаимодействия с налоговыми органами, увеличится до 2 770
АИС «Налог-3» — это главная цифровая система Федеральной налоговой службы, через которую налоговики автоматизируют мониторинг компаний. Если ваша организация участвует в налоговом мониторинге, без интеграции с этой системой не обойтись. Разбираем, зачем она нужна и как к ней подготовиться
АО "ГНИВЦ" — Цифровая основа ФНС России
+7 (925) 617-23-88
Москва, улица Кузнецкий мост, дом 19, строение 1, 3 этаж
Для чего мы собираем пользовательские данные?
Сайт собирает и хранит только те персональные данные Пользователя Сайта, которые необходимы для предоставления сервисов или исполнения соглашений и договоров с Пользователем Сайта, за исключением случаев, когда законодательством предусмотрено обязательное хранение персональных данных в течение определенного законом срока.
