Проверим готова ли ваша компания для вступления в НМ
Проведем демонстрацию работы аналитической системы (витрина данных)
Передадим презентацию решений для НМ
Передадим презентацию этапов вступления
Предоставим список необходимых документов для вступления
Составим план перехода вашей компании
Запишем на обучающий семинар
Что вы получите на консультации?
Получить консультацию
Комплексное решение задач
для налогового мониторинга
для налогового мониторинга
Наше решение - гарантия соответствия существующим и будущим требованиям ФНС России
В 2025 году интерес бизнеса к новому режиму продолжает расти. Компании из более 20 отраслей планируют вступить в эту систему.
Как проводится?
Какие документы нужны?
Как вступить и внедрить?
Какая польза для бизнеса?
Комплексное решение задач
для налогового мониторинга
Наше решение — гарантия соответствия существующим и будущим требованиям ФНС России
Налоговый мониторинг в 2025 году: порядок перехода и условия
Преимущества перехода
Отсутствие
штрафов
штрафов
Возможность исправить ошибки в учете до момента наложения штрафов
Отсутствие выездных проверок
Ниже вероятность быть подвергнутым плановой выездной и камеральной проверке
Урегулирование спорных позиций
Снижение рисков возникновения разногласий и споров с контролирующими органами
Быстрое закрытие периодов
Завершение отчетности происходит в течение 9 месяцев после окончания года
Возврат НДС без банковской гарантии
После подачи реквизитов для возврата акцизов и НДС инспекция вынесет решение в течение пяти дней
Управление рисками
Минимизация рисков для бизнеса через оценку и анализ позиций
Мы предоставляем обучение для пользователей, чтобы гарантировать эффективное использование
Мы активно участвуем в режиме НМ, что позволяет нам на практике оставаться в курсе всех актуальных изменений и требований, а также проверять все выгоды и обязательства
Наша компания является разработчиком автоматизированной информационной системы для ФНС России, что подтверждает наш высокий уровень экспертизы в данной области
У нас работает команда профессионалов, занимающаяся исключительно НМ, что обеспечивает качественное и эффективное выполнение всех задач
Обучение установленным программным решениям
Всегда актуальные сценарии реализации
Мы предоставляем актуальные сценарии взаимодействия с контролирующими органами, чтобы обеспечить соответствие всем требованиям
Мы гарантируем, что все программные продукты будут автоматически обновляться, обеспечивая их актуальность и соответствие требованиям ФНС России
Автоматическое обновление программных продуктов
Кабинет налогоплательщика РФ
nalog.ru
Чем мы известны?
100%
налогоплательщиков
пользуются нашими решениями
пользуются нашими решениями
оборот компании в год
МЫ УЧАСТНИКИ НАЛОГОВОГО МОНИТОРИНГА
Специализированная команда
Почему ГНИВЦ?
14 млрд р. +
IT – специалистов,
работающих над
автоматизацией
работающих над
автоматизацией
2000+
АО ГНИВЦ:
Наша команда обеспечивает техническую поддержку даже после завершения проекта, чтобы решить любые возникающие вопросы
Техническая поддержка после сдачи проекта
Наша компания является разработчиком автоматизированной информационной системы для ФНС России, что подтверждает наш высокий уровень экспертизы в данной области
Мы активно участвуем в режиме НМ, что позволяет нам на практике оставаться в курсе всех актуальных изменений и требований, а также проверять все выгоды и обязательства
У нас работает команда профессионалов, занимающаяся исключительно НМ, что обеспечивает качественное и эффективное выполнение всех задач
Для всех участников соглашения о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК)
Критерии для вступления
Без критериев
Обязательное вступление
Активы за прошлый год не менее 800 млн руб
Доход за прошлый год
не менее 800 млн руб
не менее 800 млн руб
Для резидентов особых экономических зон (ОЭЗ)
Для компаний зоны Арктики
Для государственных учреждений
Налоги за прошлый
год не менее 80 млн руб
год не менее 80 млн руб
Какие компании могут вступить?
Компания
Другие системы...
Схема взаимодействия с ФНС России
ФНС России
Система внутреннего контроля
СВК
Информационно-аналитическая система
ИАС
Модуль интеграции
МИ
Инспектор ФНС
АИС «Налог-3»
Наши клиенты
Блог о налоговом мониторинге
Вступление в НМ: сложности и способы решения
Как проходит весь процесс?
Налоговый мониторинг: четырехкратный рост рынка к 2030
Преимущества НМ как формы контроля
Как устранять нарушения
при переходе на налоговый мониторинг?
при переходе на налоговый мониторинг?
Внедрение витрины зачастую сталкивается с рядом сложностей, многие из которых продиктованы несобранностью внутренних процессов и ИТ-инфраструктуры. Рассмотрим основные из них и возможные пути решения
Весь процесс охватывает календарный год, однако диалог с ФНС на этом не заканчивается. После завершения отчетного периода есть ещё девять месяцев, чтобы провести оценку достоверности данных
На конец 2024 года в системе уже участвовали 746 организаций из двух десятков отраслей: среди них банки, промышленники, ИТ-компании и ритейлеры. Если темпы внедрения сохранятся, то к 2030 году количество участников увеличится почти в четыре раза, а фактический объём рынка вырастет до 22,2 млрд рублей
Что изменится в области налогового мониторинга в 2025 году
В 2025 году планируется внести ряд изменений, направленных на упрощение доступа компаний к режиму мониторинга, сохранение статуса при реорганизации, а также на расширение полномочий ФНС в части проверки документов
Сегодня мониторинг — это не просто альтернатива традиционным проверкам, а современный формат открытого и конструктивной связи между бизнесом и ФНС
Особое внимание стоит уделять выявлению и устранению ошибок в отчетности и учете. Выявленные несоответствия не приводят автоматически к штрафным санкциям — компаниям предоставляется возможность оперативно пояснить ситуацию и внести исправления
Для чего нужен налоговый мониторинг?
Вопросы и ответы
Основная функция — упростить проверки. Инспекция проводит все онлайн по предоставленным организацией данным. Обо всех спорных моментах проверяющие сообщают в реальном времени в виде мотивированного мнения, это помогает быстрее исправлять недочеты.
А еще ускоряется возмещение НДС и акцизов, уменьшаются сроки проверки и количество запрашиваемых документов
За какой период и на какой срок проводится?
Налоговый мониторинг проводится за следующий календарный год относительно решения о вступлении. Если заявление подано в 2025 году, то процедура будет проведена с 1 января по 31 декабря 2026 года. Срок — 1 год и 9 месяцев. Он начинается 1 января проверяемого года и заканчивается 1 октября следующего года
Как перейти?
Для вступления организация должна оформить и подать заявление о проведении по месту нахождения не позднее 1 сентября года, предшествующего периоду. Форма заявления о проведении утверждена приказом ФНС России от 11.05.2021 № EД-7-23/476@. К заявлению должны прилагаться документы: заявление о проведении; регламент информационного взаимодействия; сведения о взаимозависимых лицах; учетная политика для целей налогообложения организации; документы о системе внутреннего контроля (контрольные процедуры, оценка уровня системы внутреннего контроля и информация об организации системы внутреннего контроля). Решение о проведении НМ принимается до 1 ноября года, в котором представлено заявление о проведении. (ст. 105.27 НК РФ)
Проведение камеральных и выездных проверок?
Стандартные камеральные и выездные проверки за периоды мониторинга не проводят, если он не прекращен досрочно
Если показатель декларации состоит из десятков тысяч исходных документов, как этот объем будет передаваться?
Передача исходных документов по показателям декларации не регламентирована текущей версией официальной документации
Можно ли привязать риск к строке декларации и есть ли справочник строк деклараций?
Да
К какому сроку должно быть реализовано прямое подключение витрины данных для действующего участника?
Подключение может быть организовано в соответствии с Приказом ФНС России от 13.03.2023 №ЕД-7-23/163@ «Об утверждении Порядка получения доступа налоговых органов к информационным системам организации» не позднее 1 месяца с момента технической готовности информационной системы организации
Возможно ли подключение без использования СКЗИ (Средств криптографической защиты информации)?
Согласно приказа ФНС России от 13.03.2023 №ЕД-7-23/163@ «Об утверждении Порядка получения доступа к информационным системам организации», интеграция возможна только при использовании средств криптографической защиты информации
Означает ли интеграция необходимость иметь единое электронное хранилище документов?
В приказе ФНС России от 13.03.2023 №ЕД-7-23/163@ «Об утверждении Порядка получения доступа к информационным системам организации» не ограничиваются способы обеспечения хранения первичных документов в информационной системе организации
Новости и события
АО ГНИВЦ использует файлы cookie
Настройки
Обработка данных пользователей осуществляется в соответствии с Политикой в отношении обработки персональных данных в АО «ГНИВЦ» и Пользовательским соглашением
Режим налогового мониторинга значительно снижает риск получения штрафов для организаций
по нескольким ключевым причинам:
Возможность оспорить штраф до его начисления.
Штрафы могут быть оспорены до их начисления. Это возможно благодаря механизмам,
предусмотренным законодательством, которые позволяют организациям заблаговременно
выявлять и исправлять возможные нарушения.
Механизм мотивированного мнения:
В рамках этого режима налоговые органы могут предоставлять компаниям мотивированные
мнения по вопросам налогового учета. Это позволяет организациям получать официальные
разъяснения и рекомендации, что способствует более качественному ведению бухгалтерии и
снижает вероятность ошибок, которые могут привести к штрафам.
Постоянный контроль и прозрачность:
В рамках налогового мониторинга налоговые органы имеют доступ к информационным системам
организаций в режиме реального времени. Это позволяет им оперативно отслеживать
финансовые операции и выявлять возможные нарушения на ранних стадиях, что снижает
вероятность возникновения серьезных проблем.
Предварительная оценка рисков:
Налоговый мониторинг включает в себя регулярный анализ данных и оценку рисков, что
позволяет компаниям заранее выявлять и устранять потенциальные нарушения. Это дает
возможность избежать штрафов за несвоевременную уплату налогов или за ошибки в отчетности.
Упрощение отчетности:
Режим налогового мониторинга часто сопровождается упрощением процедур отчетности. Это
позволяет организациям более эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и
минимизировать вероятность несоответствий.
Вывод:
Налоговый мониторинг создает более предсказуемую и прозрачную среду для бизнеса, что, в
свою очередь, позволяет значительно снизить риск получения штрафов и других санкций.
по нескольким ключевым причинам:
Возможность оспорить штраф до его начисления.
Штрафы могут быть оспорены до их начисления. Это возможно благодаря механизмам,
предусмотренным законодательством, которые позволяют организациям заблаговременно
выявлять и исправлять возможные нарушения.
Механизм мотивированного мнения:
В рамках этого режима налоговые органы могут предоставлять компаниям мотивированные
мнения по вопросам налогового учета. Это позволяет организациям получать официальные
разъяснения и рекомендации, что способствует более качественному ведению бухгалтерии и
снижает вероятность ошибок, которые могут привести к штрафам.
Постоянный контроль и прозрачность:
В рамках налогового мониторинга налоговые органы имеют доступ к информационным системам
организаций в режиме реального времени. Это позволяет им оперативно отслеживать
финансовые операции и выявлять возможные нарушения на ранних стадиях, что снижает
вероятность возникновения серьезных проблем.
Предварительная оценка рисков:
Налоговый мониторинг включает в себя регулярный анализ данных и оценку рисков, что
позволяет компаниям заранее выявлять и устранять потенциальные нарушения. Это дает
возможность избежать штрафов за несвоевременную уплату налогов или за ошибки в отчетности.
Упрощение отчетности:
Режим налогового мониторинга часто сопровождается упрощением процедур отчетности. Это
позволяет организациям более эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и
минимизировать вероятность несоответствий.
Вывод:
Налоговый мониторинг создает более предсказуемую и прозрачную среду для бизнеса, что, в
свою очередь, позволяет значительно снизить риск получения штрафов и других санкций.
Отсутствие штрафов